CONTRIBUZIONE

INDICAZIONI GENRALI SULLA CONTRIBUZIONE

1. L’azienda effettua mensilmente la trattenuta della contribuzione sulla busta paga del lavoratore con le decorrenze previste nella sessione "Adesione dei Lavoratori".

2. L’assetto della contribuzione è quello stabilito dalla contrattazione collettiva di riferimento e dagli specifici accordi sindacali regolanti la materia. Nella Nota informativa é riportata, in dettaglio, la contribuzione da valere, rispettivamente, per i:

• lavoratori cui si applicano il CCNL dei settori della logistica, merci e spedizioni e il CCNL delle agenzie marittime e raccomandatarie - iscritti al Fasc;

• lavoratori cui si applicano il CCNL dei settori della logistica, merci e spedizioni, magazzini generali e il CCNL delle agenzie marittime e raccomandatarie - non  iscritti al Fasc;

• lavoratori cui si applica il CCNL dei settori autoscuole e studi di consulenza automobilistica;

• lavoratori dei porti;

L’assetto della contribuzione relativo ai lavoratori dipendenti delle Associazioni e Organizzazioni Sindacali istitutive del Fondo, i lavoratori dipendenti del FASC, quelli operanti nei settori dei trasporti funerari e delle guardie ai fuochi è quello previsto dagli specifici accordi di adesione.

Per i versamenti da effettuarsi con riguardo a particolari istituti quali maternità, cig o cigs, malattia ed infortunio , assenze a qualsiasi titolo per  le quali l’azienda non corrisponde ne contribuzione ne anticipazioni di contribuzioni per conto terzi quali, a titolo esemplificativo, aspettative non retribuite e scioperi, si rimanda alle singole previsioni contrattuali.

In relazione al conferimento del TFR si rammenta che:

• per i lavoratori di prima occupazione lavorativa (inizio del versamento di contributi obbligatori INPS) successiva al 28 aprile 1993, che aderiscono esplicitamente,  deve essere versato al Fondo l’intero TFR maturando dalla data di decorrenza della iscrizione.

• per i lavoratori di prima occupazione lavorativa (inizio del versamento di contributi obbligatori INPS) antecedente al 28 aprile 1993,  che aderiscono esplicitamente, deve essere versato al Fondo, in base alla scelta espressa dal lavoratore, o l’intero TFR maturando o la percentuale contrattualmente prevista nei CCNL di riferimento o negli specifici accordi.

• per i lavoratori silenti deve essere versato, indipendentemente dalla data di prima occupazione, l’intero TFR maturando.

3. Il versamento dei contributi e la comunicazione al Fondo dovrà avvenire, con le modalità di seguito descritte, con cadenza trimestrale entro il giorno 15 di ciascun mese successivo al periodo di riferimento:

4. Si ricorda che, in deroga alle scadenze di versamento sopra indicate, alla luce della recente autorizzazione del Fondo (10/05/2007),le contribuzioni e le quote di TFR relative alle adesioni esplicite, dovranno essere versate unitamente a quelle maturate nel trimestre luglio – settembre 2007, alla scadenza del 15 ottobre 2007.

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DISTINTA DI CONTRIBUZIONE

La distinta di contribuzione è lo strumento con il quale l’Azienda comunica i dati relativi ai contributi dei dipendenti iscritti al Fondo. Deve essere predisposta con cadenza trimestrale ed inviata al Fondo con le modalità di seguito descritte.

COMPILAZIONE DELLA DISTINTA

Per la predisposizione delle distinte di contribuzione l’azienda può optare per:

• DISTINTA formato foglio elettronico (.xls)

Prevede la compilazione di un file (.xls) secondo un tracciato specifico, come in appresso indicato. Per ottenere un facsimile della distinta è sufficiente accedere al sito www.previlog.it, entrare nell’"Area Riservata Aziende" e nella sezione INVIO DATI e scaricare dall’area "Invio Distinta di Contribuzione" il documento con tracciati ed esempi. La stessa documentazione può essere richiesta inviando una mail all’indirizzo info@previlog.it. La compilazione del file va eseguita seguendo le istruzioni in esso riportate.

• DISTINTA formato Testo (.csv)

E' possibile esportare un flusso in formato testo (.csv) partendo dalle proprie procedure paghe/stipendi. Il flusso dovrà rispettare le specifiche tecniche richieste. La documentazione relativa a tali specifiche può essere scaricata direttamente dalla sezione INVIO DATI nell'area.

INVIO DELLA DISTINTA

I file delle distinte di contribuzione vanno inviati al Fondo utilizzando, sempre nell’"Area Riservata Aziende", la sezione INVIO DATI, disponibile sul sito www.previlog.it.

Per accedere al servizio è necessario utilizzare i codici di autenticazione riservati all’Azienda forniti dal Fondo. In caso di smarrimento essi possono essere richiesti nuovamente inviando una mail all’indirizzo info@previlog.it.

Il sistema effettua on-line i controlli formali sui file inviati e segnala immediatamente le eventuali anomalie di forma riscontrate; in assenza di errori conferma l’acquisizione corretta dei dati, con grande vantaggio per l’azienda, e consente la stampa dell’ordine di bonifico pre-compilato che può essere presentato per il versamento in banca ovvero utilizzato per riscontro delle proprie attività.

Il sistema rende possibile l’esecuzione degli adempimenti previsti con notevole risparmio di tempo e rilevante riduzione dei margini di errore; i criteri tecnici adottati consentono inoltre la gestione in assoluta sicurezza dei dati personali comunicati. Ogni dettaglio sulle caratteristiche dell’applicazione e le istruzioni per il suo utilizzo sono consultabili  on line ella pagina Web di introduzione al servizio.

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VERSAMENTO DEI CONTRIBUTI

Il versamento dei contributi al Fondo avviene con cadenza trimestrale e consiste in un unico bonifico bancario, il cui importo deve coincidere esattamente con il totale presente nella corrispondente distinta di contribuzione, comprensivo delle contribuzioni, delle quote di iscrizione e delle quote associative complessivamente dovute per il trimestre precedente il versamento stesso.

Il bonifico deve essere ordinato con data valuta fissa per il beneficiario al giorno 15 dei mesi di aprile, luglio, ottobre, e gennaio. Qualora il 15 cadesse di sabato o giorno festivo va considerato il giorno feriale successivo.

Tutti gli importi vanno accreditati sul conto corrente del Fondo, le cui coordinate sono le seguenti:

Nello spazio riservato alla causale bonifico del versamento dovrà essere obbligatoriamente inserita la seguente codifica:

codice fiscale azienda*nome azienda* annotrimestre

(1° trimestre=01 – 2° trimestre=02 – 3° trimestre=03 – 4° trimestre=04)

Esempio: 99999999999*NOMEAZIENDASPA*200703

Le Aziende che utilizzano la sezione INVIO DATI, una volta eseguito con successo l’invio della distinta di contribuzione periodica, possono ottenere il documento con l’ordine di bonifico precompilato, che può essere presentato alla propria banca, ovvero utilizzato per riscontro delle proprie attività.

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GESTIONE ANOMALIE TRA VERSAMENTO E DISTINTA DI CONTRIBUZIONE

Distinta corretta - importo versato sbagliato in eccesso

L’azienda in tal caso deve richiedere il rimborso della differenza tra l’importo versato e l’importo indicato nella distinta attraverso la compilazione di apposito modulo (richiesta rimborso) da far pervenire al Fondo che procederà a verifica e rimborso.

Distinta errata - importo errato  in eccesso

L’azienda deve richiedere il rimborso del maggior importo versato attraverso la compilazione di apposito modulo (richiesta rimborso) da far pervenire al Fondo e contestualmente deve inviare una distinta di contribuzione a rettifica di quella precedentemente inviata.

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